Anna Anna, [24.03.2023 16:31]
Скажите пожалуйста, у нас такая ситуация. Мы были ООО в ДНР.
Наш поставщик из РФ, поставил нам товар с 0% НДС в 2022 году, но мы ему не оплатили в 2022 году.
Также мы в 2022 году отгрузили в пределах ДНР - весь товар по договору и выписали расходную накладную, оплату ещё тоже не получили (бюджетные деньги через казначейство - ждём)
Нам поставщик из РФ выписывает корректировочный УПД 26 января и увеличивает стоимость на 20% НДС.
Соответственно мы также должны увеличить стоимость покупателю на 20% НДС.
Вопрос: как нам выписать корректировочный УПД покупателю (чтобы мы смогли указать сумму НДС в книге продаж), если у нас в декабре были выписаны расходные накладные по ДНР.
Михаил, [24.03.2023 16:34]
А вы уже договорились с вашим покупателем об увеличении цены реализации, бюджетные деньги, все-таки?
Anna Anna, [24.03.2023 16:48]
Вот сейчас решаем как выписывать
Anna Anna, [24.03.2023 16:49]
Мы же должны продавать по ставке 20% НДС
Михаил, [24.03.2023 16:55]
Несколько замысловатая ситуация. Ваш поставщик из РФ, видимо, отгрузил вам после 30.09.2022. То есть ДНР уже была РФ и, естественно, для этого поставщика такая операция не являлась уже внешнеэкономической. То есть он правильно доначислил НДС 20%. А вот с вами не так просто. Вы отгрузили до 01.01.2023, обязанности начислять НДС у вас не было. Не появилась такой обязанности и после 01.01.2023, так как НДС начисляется по отгрузке, а она была до этой даты. То есть ваш приход увеличится на 20% за счет предъявленного вам НДС (который вы принять к вычету не вправе, так как он относится к периоду до 01.01.2023), а вы так же увеличить не можете. Попросту говоря все сводится к тому, что вам придется заплатить вашему поставщику дополнительно 20%, а другие изменения необоснованны.
Михаил, [24.03.2023 16:57]
То есть с покупателем можете договориться об увеличении стоимости договора, но это увеличение не в виде НДС, а, можно сказать, для компенсации ваших потерь.
Anna Anna, [24.03.2023 16:31]
Скажите пожалуйста, у нас такая ситуация. Мы были ООО в ДНР.
Наш поставщик из РФ, поставил нам товар с 0% НДС в 2022 году, но мы ему не оплатили в 2022 году.
Также мы в 2022 году отгрузили в пределах ДНР - весь товар по договору и выписали расходную накладную, оплату ещё тоже не получили (бюджетные деньги через казначейство - ждём)
Нам поставщик из РФ выписывает корректировочный УПД 26 января и увеличивает стоимость на 20% НДС.
Соответственно мы также должны увеличить стоимость покупателю на 20% НДС.
Вопрос: как нам выписать корректировочный УПД покупателю (чтобы мы смогли указать сумму НДС в книге продаж), если у нас в декабре были выписаны расходные накладные по ДНР.
Михаил, [24.03.2023 16:34]
А вы уже договорились с вашим покупателем об увеличении цены реализации, бюджетные деньги, все-таки?
Anna Anna, [24.03.2023 16:48]
Вот сейчас решаем как выписывать
Anna Anna, [24.03.2023 16:49]
Мы же должны продавать по ставке 20% НДС
Михаил, [24.03.2023 16:55]
Несколько замысловатая ситуация. Ваш поставщик из РФ, видимо, отгрузил вам после 30.09.2022. То есть ДНР уже была РФ и, естественно, для этого поставщика такая операция не являлась уже внешнеэкономической. То есть он правильно доначислил НДС 20%. А вот с вами не так просто. Вы отгрузили до 01.01.2023, обязанности начислять НДС у вас не было. Не появилась такой обязанности и после 01.01.2023, так как НДС начисляется по отгрузке, а она была до этой даты. То есть ваш приход увеличится на 20% за счет предъявленного вам НДС (который вы принять к вычету не вправе, так как он относится к периоду до 01.01.2023), а вы так же увеличить не можете. Попросту говоря все сводится к тому, что вам придется заплатить вашему поставщику дополнительно 20%, а другие изменения необоснованны.
Михаил, [24.03.2023 16:57]
То есть с покупателем можете договориться об увеличении стоимости договора, но это увеличение не в виде НДС, а, можно сказать, для компенсации ваших потерь.
Anna Anna, [24.03.2023 17:09]
У нас наценка всего 200 тыс, а НДС выставили на 1млн 700 тыс. Как нам в такой ситуации быть?
Михаил, [24.03.2023 17:15]
Проблема, да. Остается договариваться с поставщиком (может снизят первоначальную цену продажи, соответственно доплата окажется меньше), и с покупателем (может возьмут на себя часть ваших новых расходов). Понимаю, совет так себе, но не вижу других выходов.
Михаил, [24.03.2023 17:22]
Можно, конечно, еще "обидеть" поставщика и предъявить ему, что цену согласовали, а то, что он с НДС ошибся - его проблема, и пусть теперь не начисляет НДС на стоимость договора, а выделяет его из уже договоренной стоимости и уплачивает его в бюджет без вашего участия. Это может дойти до суда и, полагаю, у вас есть шансы.