Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Сумма дохода |
Доход |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма облагаемого дохода |
ДоходОбл |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма налога исчисленная |
НалИсчисл |
А |
N(12) |
О | |
Сумма налога удержанная |
НалУдерж |
А |
N(12) |
О | |
Код по ОКТМО |
ОКТМО |
А |
T(=8) l
|
НК |
Типовой элемент <ОКТМОТип>. Принимает значение в соответствии сОбщероссийским классификатором территорий муниципальных образований |
(Строка в редакции, введенной в действие с 3 января 2014 года Приказом ФНС России от 14 ноября 2013 года № ММВ-7-3/501@. – См. предыдущую редакцию.) | |||||
Сведения об источнике выплаты дохода – юридическом лице | |
ИстЮЛ |
С |
О |
Типовой элемент <ИстЮЛ>. Состав элемента представлен в табл.4.69 | |
Сведения об источнике выплаты дохода – физическом лице/ Сведения об источнике выплаты дохода, не имеющем представительства на территории Российской Федерации/ Сведения об ином источнике выплаты дохода |
ИстФЛИн |
С |
О |
Типовой элемент <ИстФЛИн>. Состав элемента представлен в табл.4.70 |
Наименование элемента Сокращенное наименование (код) элемента Признак типа элемента Формат элемента Признак обязательности элемента Дополнительная информация Ставка налога, по которой облагается доход Ставка А N(2) О Общая сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете в рубли ДоходИноРубОбщ А N(14.2) О Общая сумма налога, уплаченная в иностранных государствах в пересчете в рубли НалУплИноРубОбщ А N(14.2) О Общая сумма налога, исчисленная в Российской Федерации по соответствующей ставке НалИсчислРФОбщ А N(12) О Общая сумма налога, подлежащая зачету в Российской Федерации НалЗачРФОбщ А N(12) О Расчет сумм доходов и налога РасчДохНалИно С ОМ Состав элемента представлен в табл. 4.21
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Код страны по классификатору ОКСМ |
ОКСМ |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира |
Наименование источника выплаты дохода |
НаимИстДох |
А |
T(1-1000) |
О | |
Код валюты |
КодВалют |
А |
T(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Дата получения дохода |
ДатаДох |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Курс иностранной валюты, установленный Банком России на дату получения дохода |
КурсВалютДох |
А |
N(14.4) |
О | |
Сумма дохода, полученная в иностранной валюте |
ДоходИноВал |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчёте в рубли |
ДоходИноРуб |
А |
N(14.2) |
О | |
Дата уплаты налога |
ДатаУплНал |
А |
T(=10) |
Н |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Курс иностранной валюты, установленный Банком России на дату уплаты налога |
КурсВалютНал |
А |
N(14.4) |
Н | |
Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве в иностранной валюте |
НалУплИноВал |
А |
N(14.2) |
Н | |
Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве в пересчете в рубли |
НалУплИноРуб |
А |
N(14.2) |
Н | |
Сумма налога, исчисленная в Российской Федерации по соответствующей ставке |
НалЗачРФОбщ |
А |
N(12) |
Н | |
Сумма налога, подлежащая зачету в Российской Федерации |
НалогЗачРФОбщ |
А |
N(12) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Итоговая общая сумма дохода |
ДоходИт |
А |
N(14.2) |
О | |
Итоговая сумма профессионального налогового вычета |
ВычПрофИт |
А |
N(14.2) |
О | |
Итоговая сумма начисленных авансовых платежей |
НачислАванИт |
А |
N(12) |
О | |
Итоговая сумма фактически уплаченных авансовых платежей |
УплАванИт |
А |
N(12) |
Н | |
Показатели, используемые для расчета налоговой базы и суммы налога по виду деятельности |
РасчВидДеят |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в табл. 4.23 | |
Сведения для главы крестьянского (фермерского) хозяйства |
СведКФХ |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.24 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Код вида деятельности |
КодВД |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 – предпринимательская деятельность | 2 – нотариальная деятельность | 3 – адвокатская деятельность | 4 – иная деятельность |
Код вида предпринимательской деятельности |
ОКВЭД |
А |
Т(2-8) |
НК |
Типовой элемент <ОКВЭДТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности |
Сумма дохода |
Доход |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета |
РасхФакт |
А |
N(14.2) |
Н | |
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета, в том числе сумма материальных расходов |
РасхФМат |
А |
N(14.2) |
Н | |
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета, в том числе сумма амортизационных начислений |
РасхФАмНач |
А |
N(14.2) |
Н | |
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета, в том числе сумма расходов на выплаты и вознаграждения в пользу физических лиц |
РасхФОплТруд |
А |
N(14.2) |
Н | |
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета, в том числе сумма расходов на выплаты и вознаграждения в пользу физических лиц – сумма выплат по трудовым договорам |
РасхФТрДог |
А |
N(14.2) |
Н | |
Сумма фактически произведенных расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета – сумма прочих расходов |
РасхФПроч |
А |
N(14.2) |
Н | |
Сумма расходов, учитываемых в составе профессионального налогового вычета в пределах норматива |
РасхПредНорм |
А |
N(14.2) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Год регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства |
ГодРегКФХ |
А |
О |
Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ | |
Сумма дохода, не подлежащего налогообложению (п.14 ст.217 Кодекса) |
ДоходНеНал |
А |
N(14.2) |
О |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Общая сумма доходов, не подлежащих налогообложению |
ДохНеНалОбщ |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма дохода, полученная в натуральной форме в качестве оплаты труда от сельскохозяйственных товаропроизводителей, не подлежащая налогообложению (с учетом ограничений, установленных п. 43 ст. 217 Кодекса) |
ДохНеНалОплСХ |
А |
N(14.2) |
О | |
Суммы единовременной материальной помощи, оказываемой работодателями работникам (родителям, усыновителям, опекунам) при рождении (усыновлении (удочерении) ребенка (абзац 7 п. 8 ст. 217 Кодекса) |
МатПомРожд |
С |
Н |
Типовой элемент <СвСумГ1>. Состав элемента представлен в табл. 4.63 | |
Суммы материальной помощи, оказываемой работодателями своим работникам, а также бывшим своим работникам, уволившимся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по возрасту (п. 28 ст. 217 Кодекса) |
МатПомРаб |
С |
Н |
Типовой элемент <СвСумГ1>. Состав элемента представлен в табл. 4.63 | |
Суммы материальной помощи, оказываемой инвалидам общественными организациями инвалидов (п. 28 ст. 217 Кодекса) |
МатПомИнв |
С |
Н |
Типовой элемент <СвСумГ1>. Состав элемента представлен в табл. 4.63 | |
Стоимость подарков, полученных налогоплательщиком от организаций или индивидуальных предпринимателей (п. 28 ст. 217 Кодекса) |
ПодарНП |
С |
Н |
Типовой элемент <СвСумГ1>. Состав элемента представлен в табл. 4.63 | |
Стоимость призов в денежной и натуральной формах, полученных налогоплательщиком на конкурсах и соревнованиях, проводимых в соответствии с решениями Правительства Российской Федерации, законодательных (представительных) органов государственной власти или представительных органов местного самоуправления (п. 28 ст. 217 Кодекса) |
ПризНП |
С |
Н |
Типовой элемент <СвСумГ1>. Состав элемента представлен в табл. 4.63 | |
Возмещение (оплата) работодателями своим работникам, их супругам, родителям и детям, бывшим своим работникам (пенсионерам по возрасту), а также инвалидам стоимости приобретенных ими (для них) медикаментов, назначенных им лечащим врачом (п. 28 ст. 217 Кодекса) |
ВозмМед |
С |
Н |
Типовой элемент <СвСумГ1>. Состав элемента представлен в табл. 4.63 | |
Сумма помощи (в денежной и натуральной формах), а также стоимость подарков лицам, перечисленным в п. 33 ст. 217 Кодекса |
ПомПодар |
С |
Н |
Типовой элемент <СвСумГ1>. Состав элемента представлен в табл. 4.63 | |
Расчет сумм доходов, полученных в натуральной форме в качестве оплаты труда от сельскохозяйственных товаропроизводителей, не подлежащих налогообложению в соответствии с п. 43 ст. 217 Кодекса |
ДохОплСХ |
С |
НМ |
Состав элемента представлен в табл. 4.26 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Общая сумма дохода, не подлежащая налогообложению |
ДоходНеНал |
А |
N(7.2) |
О | |
Сведения по суммам дохода, не подлежащим налогообложению, по месяцам |
СумДохМес |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в табл. 4.27. Признак множественности элемента имеет значение от 1 до 12 | |
Сведения об организации | |
СвОрг |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.28 | |
Сведения о физическом лице |
СвФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.29 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Номер месяца |
Месяц |
А |
T |
ОК |
Принимает значение: 01 | 02 | 03 | 04 | 05 | 06 | 07 | 08 | 09 | 10 | 11 | 12 |
Общая сумма оплаты труда |
ОплТрудОбщ |
А |
N(9.2) |
О | |
Сумма оплаты труда в натуральной форме |
ОплТрудНатур |
А |
N(8.2) |
О | |
Сумма дохода, не подлежащая налогообложению, перешедшая из предыдущих месяцев |
ДохНеНалПред |
А |
N(7.2) |
Н | |
Сумма дохода, не подлежащая налогообложению |
ДоходНеНалМ |
А |
N(7.2) |
О | |
Сумма дохода, не подлежащая налогообложению, учитываемая в последующих месяцах |
ДохНеНалПослед |
А |
N(7.2) |
Н |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
ИНН организации – источника выплаты дохода |
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
КПП организации – источника выплаты дохода |
КПП |
А |
T(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
ИНН физического лица – источника выплаты дохода |
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Общая сумма доходов, не подлежащая налогообложению |
ДоходНеНалОбщ |
А |
N(14.2) |
О | |
Расчет сумм доходов в виде стоимости выигрышей и призов, полученных в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению в соответствии с п. 28 ст. 217 Кодекса |
СвДоход |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в табл. 4.31 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Сумма дохода |
Доход |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма дохода, не подлежащего налогообложению |
ДоходНеНал |
А |
N(14.2) |
О | |
Сведения об источнике выплаты дохода – юридическом лице |
ИстЮЛ |
С |
О |
Типовой элемент <ИстЮЛ>. Состав элемента представлен в табл. 4.69 | |
Сведения об источнике выплаты дохода – физическом лице Сведения об источнике выплаты дохода, не имеющем представительства на территории Российской Федерации/ Сведения об ином источнике выплаты дохода |
ИстФЛИн |
С |
О |
Типовой элемент <ИстФЛИн>. Состав элемента представлен в табл. 4.70 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Общая сумма удержанного налога с доходов, освобождаемых от налогообложения в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 212 Кодекса |
НалогУдЛОбщ |
А |
N(12) |
О | |
Суммы удержанного налога |
РасчНалогУдЛ |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в табл. 4.33 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Сумма дохода в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, с которой удержан налог по ставке 35% |
Доход |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма удержанного налога |
НалогУдЛ |
А |
N(12) |
О | |
Код по ОКТМО |
ОКТМО |
А |
T(=8) l
|
НК |
Типовой элемент <ОКТМОТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований |
(Строка в редакции, введенной в действие с 3 января 2014 года Приказом ФНС России от 14 ноября 2013 года № ММВ-7-3/501@. – См. предыдущую редакцию.) | |||||
Сведения об источнике выплаты дохода – юридическом лице | |
ИстЮЛ |
С |
О |
Типовой элемент <ИстЮЛ>. Состав элемента представлен втабл.4.69 | |
Сведения об источнике выплаты дохода – физическом лице/ Сведения об источнике выплаты дохода, не имеющем представительства на территории Российской Федерации/ Сведения об ином источнике выплаты дохода |
ИстФЛИн |
С |
О |
Типовой элемент <ИстФЛИн>. Состав элемента представлен втабл.4.70 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Доходы получены от источников |
ПрИст |
А |
Т(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 – в Российской Федерации | 2 – за пределами Российской Федерации |
Общая сумма расходов, принимаемая к вычету, итого |
РасходОбщИт |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов по договорам гражданско-правового характера |
РасхФактДогГПХ |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.35 | |
Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов по авторским вознаграждениям, вознаграждениям за создание, исполнение или иное использование произведений науки, литературы и искусства, вознаграждениям авторам открытий, изобретений и промышленных образцов (авторские вознаграждения) |
РасхФактАвтВозн |
С |
Н |
Типовой элемент <СвСумД>. Состав элемента представлен в табл. 4.64 | |
Сумма расходов по авторским вознаграждениям, вознаграждениям за создание, исполнение или иное использование произведений науки, литературы и искусства, вознаграждениям авторам открытий, изобретений и промышленных образцов (авторские вознаграждения) в пределах установленного норматива |
РасхНормАвтВозн |
С |
Н |
Типовой элемент <СвСумД>. Состав элемента представлен в табл. 4.64 | |
Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, принимаемая к вычету при продаже доли (ее части) в уставном капитале организации в соответствии со вторым абзацем пп. 1 п. 1 ст. 220 Кодекса |
РасхФактУстКап |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.36 | |
Сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) в соответствии со вторым абзацем пп. 1 п. 1 ст. 220 Кодекса, принимаемая к вычету |
РасхФактДолСтр |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.37 |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Общая сумма дохода по договорам гражданско-правового характера |
СумДохДогГПХ |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма расходов, принимаемая к вычету |
СумРасхВыч |
А |
N(14.2) |
О |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Общая сумма дохода от продажи доли (ее части) в уставном капитале организации |
СумДохУстКап |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма расходов, принимаемая к вычету |
СумРасхВыч |
А |
N(14.2) |
О |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Общая сумма дохода от уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве (договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) |
СумДохДолСтр |
А |
N(14.2) |
О | |
Сумма расходов, принимаемая к вычету |
СумРасхВыч |
А |
N(14.2) |
О |
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
Общая сумма вычетов, итого |
ВычетОбщ |
А |
N(14.2) |
О | |
Расчет имущественных налоговых вычетов, установленных пп. 1 п. 1 ст. 220 Кодекса, по доходам от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков, земельных участков и долей в указанном имуществе |
ВычЖилИмущ |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.39 | |
Расчет имущественных налоговых вычетов, установленных пп. 1 п. 1 ст. 220 Кодекса, по доходам от продажи иного имущества |
ВычИноеИмущ |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.40 | |
Расчет имущественных налоговых вычетов, установленных пп. 1.1 п. 1 ст. 220 Кодекса, по доходам от изъятия имущества для государственных или муниципальных нужд |
ВычИзтИмущ |
С |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.41 |