8 (952) 080-10-85
круглосуточно
Приложение № 1
к Приказу Минфина РФ
от 22 октября 2012 года № 135н
(В редакции, введенной в действие
с 1 января 2018 года
Приказом Минфина РФ
от 7 декабря 2016 года № 227н. –
См. предыдущую редакцию.)
I. Доходы и расходы
|
Регистрация |
Сумма |
|||
|
№ п/п |
Дата и номер первичного документа |
Содержание операции |
Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы |
Расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Итого за I квартал |
||||
I. Доходы и расходы
|
Регистрация |
Сумма |
|||
|
№ п/п |
Дата и номер первичного документа |
Содержание операции |
Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы |
Расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Итого за II квартал |
||||
|
Итого за полугодие |
||||
I. Доходы и расходы
|
Регистрация |
Сумма |
|||
|
№ п/п |
Дата и номер первичного документа |
Содержание операции |
Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы |
Расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Итого за III квартал |
||||
|
Итого за 9 месяцев |
||||
I. Доходы и расходы
|
Регистрация |
Сумма |
|||
|
№ п/п |
Дата и номер первичного документа |
Содержание операции |
Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы (руб.) |
Расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы (руб.) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Итого за IV квартал |
||||
|
Итого за год |
||||
|
Справка к разделу I: |
||
|
010 |
Сумма полученных доходов за налоговый период |
__________________ |
|
020 |
Сумма произведенных расходов за налоговый период |
__________________ |
|
030 |
Сумма разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой исчисленного в общем порядке налога за предыдущий налоговый период |
|
|
Итого получено:
|
||
|
040 |
– доходов |
|
|
(код стр. 010 - код стр. 020 - код стр. 030) |
__________________ |
|
|
041 |
– убытков |
|
|
(код стр. 020 + код стр. 030) - код стр. 010) |
__________________ |
|
II. Расчет расходов на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств и на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов, учитываемых при исчислении налоговой базы по налогу
|
за |
____________________________ |
20___ года |
|
отчетный (налоговый) период |
||
|
№ п/п |
Наименование объекта основных средств или нематериальных активов |
Дата оплаты объекта основных средств или нематериальных активов |
Дата подачи документов на государственную регистрацию объектов основных средств |
Дата ввода в эксплуатацию (принятия к бухгалтерскому учету) объекта основных средств или нематериальных активов |
Первоначальная стоимость объекта основных средств или нематериальных активов (руб.) |
Срок полезного использования объекта основных средств или нематериальных активов (количество лет) |
Остаточная стоимость объекта основных средств или нематериальных активов (руб.) |
Количество кварталов эксплуатации объекта основных средств или нематериальных активов в налоговом периоде |
Доля стоимости объекта основных средств или нематериальных активов, принимаемая в расходы за налоговый период (%) |
Доля стоимости объекта основных средств или нематериальных активов, принимаемая в расходы за каждый квартал налогового периода (%) (гр. 10/ гр. 9) |
Сумма расходов, учитываемая при исчислении налоговой базы (руб.) в т. ч. |
Включено в расходы за предыдущие налоговые периоды применения упрощенной системы налогообложения (руб.) (гр. 13 Расчета за предыдущие налоговые периоды) |
Оставшаяся часть расходов, подлежащая списанию в последующих налоговых периодах (руб.) (гр. 8 - гр. 13 - гр. 14) |
Дата выбытия (реализации) объекта основных средств или нематериальных активов |
|
|
за каждый квартал налогового периода (гр. 6 или гр. 8 х гр. 11/ 100) |
за нало- говый период (гр. 12 х гр. 9) |
||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
|
Всего за отчетный (налоговый) период |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
||||||
III. Расчет суммы убытка, уменьшающей налоговую базу по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения
|
за |
____________________________ |
20___ года |
|
налоговый период |
||
|
Наименование показателя |
Код строки |
Значения показателей |
|
1 |
2 |
3 |
|
Сумма убытков, полученных по итогам предыдущих налоговых периодов, которые не были перенесены на начало истекшего налогового периода – всего: (сумма по кодам строк 020 – 110) |
010 |
|
|
в том числе за: |
||
|
за 20 __________________ год |
020 |
|
|
за 20 __________________ год |
030 |
|
|
за 20 __________________ год |
040 |
|
|
за 20 __________________ год |
050 |
|
|
за 20 __________________ год |
060 |
|
|
за 20 __________________ год |
070 |
|
|
за 20 __________________ год |
080 |
|
|
за 20 __________________ год |
090 |
|
|
за 20 __________________ год |
100 |
|
|
за 20 __________________ год |
110 |
|
|
Налоговая база за истекший налоговый период, которая может быть уменьшена на убытки предыдущих налоговых периодов |
120 |
|
|
Сумма убытков, на которую налогоплательщик фактически уменьшил налоговую базу за истекший налоговый период (в пределах суммы убытков, указанных по стр. 010) |
130 |
|
|
Сумма убытка за истекший налоговый период |
140 |
|
|
Сумма убытков на начало следующего налогового периода, которые налогоплательщик вправе перенести на будущие налоговые периоды (код стр. 010 - код стр. 130 + код стр. 140) всего: |
150 |
|
|
в том числе за: |
||
|
за 20 __________________ год |
160 |
|
|
за 20 __________________ год |
170 |
|
|
за 20 __________________ год |
180 |
|
|
за 20 __________________ год |
190 |
|
|
за 20 __________________ год |
200 |
|
|
за 20 __________________ год |
210 |
|
|
за 20 __________________ год |
220 |
|
|
за 20 __________________ год |
230 |
|
|
за 20 __________________ год |
240 |
|
|
за 20 __________________ год |
250 |
IV. Расходы, предусмотренные пунктом 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уменьшающие сумму налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (авансовых платежей по налогу)
|
за |
____________________________ |
20___ года |
|
отчетный (налоговый) период |
||
|
№ п/п |
Дата и номер первичного документа |
Период, за который произведена уплата страховых взносов, выплата пособия по временной нетрудоспособности, предусмотренных в графах 4 – 9 |
Сумма |
Итого (руб.) |
|||||
|
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (руб.) |
Страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (руб.) |
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование (руб.) |
Страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (руб.) |
Расходы по выплате пособия по временной нетрудоспособности (руб.) |
Платежи (взносы) по договорам добровольного личного страхования (руб.) |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Итого за I квартал |
|||||||||
|
Итого за II квартал |
|||||||||
|
Итого за полугодие |
|||||||||
|
Итого за III квартал |
|||||||||
|
Итого за 9 месяцев |
|||||||||
|
Итого за IV квартал |
|||||||||
|
Итого за год |
|||||||||
Раздел V. Сумма торгового сбора, уменьшающая сумму налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения (авансовых платежей по налогу), исчисленного по объекту налогообложения от вида предпринимательской деятельности, в отношении которого установлен торговый сбор
за _______________________ 20__ год
отчетный (налоговый) период
|
N п/п |
Дата и номер первичного документа |
Период, за который произведена уплата торгового сбора |
Сумма уплаченного торгового сбора |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Итого за I квартал |
|||
|
Итого за II квартал |
|||
|
Итого за полугодие |
|||
|
Итого за III квартал |
|||
|
Итого за 9 месяцев |
|||
|
Итого за IV квартал |
|||
|
Итого за год |