(499) 921-02-35
с 8:30 до 17:30
Узнать о системе больше

заполнение расчетной ведомости по зарплате т-51

  • cherepashka
    18 мая 2017 г., 13:36
    Здравствуйте! Я себе уже весь мозг сломала.
    Заполняю расчетную ведомость по зарплате т-51.
    Отчетный период 1.04.17 по 30.04.17. Дата составления 30.04.17
    Ситуация:
    1)Мы не смогли выплатить аванс по зарплате за апрель до конца апреля. В разделе "Удержано и зачтено",гр. 14 (прочие-аванс) надо указывать сумму аванса если он не был выплачен на момент составления расчетной ведомости (30.04.17)?
    2) Сотруднику был начислен больничный 3 дня за счет пред-я в апреле, а смогли выплатить только в мае. В расчетной ведомости за апрель отражать начисление по больничному листу? НДФЛ по больничному удерживается в момент выплаты, как в таком случае заполнить раздел "Удержано и зачтено", гр. 13 (налог на доходы) за апрель? Показывать ндфл с больничного в этой графе за апрель или в расчетной ведомости за май ( как-то странно звучит)?
    3) Отпускные за май начислены в конце апреля, как надо правильно. Попадают в раздел "Начислено", гр.10 (прочие-отпускные) в апрельской расчетной ведомости. Но в апреле мы не смогли их выплатить, выплатили лишь в мае. Опять-же, как поступать с отражением НДФЛ по отпускным в разделе "Удержано и зачтено", гр. 13 (налог на доходы)? Показывать НДФЛ с отпускных в апрельской или майской расчетной ведомости?
    4)Программа 1с 8.3 не видит, почему-то задолженность по зарплате за организацией за предыдущие месяцы и в колонку 16 "задолженность за организацией" суммы автоматически не проставляет. Надо редактировать ведомость в ручную или можно распечатать и так, это не страшное нарушение?
    5)Вообще, есть ли штрафы, какая-то ответственность за неправильное заполнение расчетной ведомости? Ведь в Постановлении об утверждении унифицированных форм первичной документации по учету труда и его оплаты не расписано, как конкретно заполняются графы ведомости в том или ином случае. Может есть еще какая-то нормативка?
    Вообще, насколько опытные бухгалтера заморачиваются на эту тему?
    • poirot1
      18 мая 2017 г., 14:09

      cherepashka пишет:
      1)Мы не смогли выплатить аванс по зарплате за апрель до конца апреля. В разделе "Удержано и зачтено",гр. 14 (прочие-аванс) надо указывать сумму аванса если он не был выплачен на момент составления расчетной ведомости (30.04.17)?


      Если вы все-таки после составления ведомости до момента окончательного расчета предполагаете выплатить с опозданием аванс (хотя смысла в этом не вижу), то укажите эту сумму . Иначе не указывайте.
      Если так и не выплатите аванс, придется переделывать ведомость.
      • xkpbPa
        27 мая 2017 г., 11:16
        На этот ваш вопрос отвечает само название ведомости - расчетная. Т.е. вы делаете расчет того, что положено работникам на 30.04.17года, а на эту дату аванс не выплачен, значит отнимать его сумму нет необходимости. Я даже на этом этапе сверяю сальдо по 70му счету.
    • poirot1
      18 мая 2017 г., 14:13

      cherepashka пишет:
      Сотруднику был начислен больничный 3 дня за счет пред-я в апреле, а смогли выплатить только в мае. В расчетной ведомости за апрель отражать начисление по больничному листу? НДФЛ по больничному удерживается в момент выплаты, как в таком случае заполнить раздел "Удержано и зачтено", гр. 13 (налог на доходы) за апрель? Показывать ндфл с больничного в этой графе за апрель или в расчетной ведомости за май ( как-то странно звучит)?


      Ведомость составляется перед определенной выплатой. То есть когда будете выплачивать больничный, в той ведомости его и указывайте со всеми удержаниями, так как определяете сумму к выплате.
    • poirot1
      18 мая 2017 г., 14:36

      cherepashka пишет:
      Отпускные за май начислены в конце апреля, как надо правильно. Попадают в раздел "Начислено", гр.10 (прочие-отпускные) в апрельской расчетной ведомости. Но в апреле мы не смогли их выплатить, выплатили лишь в мае. Опять-же, как поступать с отражением НДФЛ по отпускным в разделе "Удержано и зачтено", гр. 13 (налог на доходы)? Показывать НДФЛ с отпускных в апрельской или майской расчетной ведомости?


      Аналогично предыдущему, то есть когда выплачиваете, то есть в мае.
      • xkpbPa
        27 мая 2017 г., 11:48
        В 1С как и по больничным есть начисление отдельное по отпускным, замороченное правда, но другого нет... Начисляете в апреле свои отпускные, только обратите внимание прямо там в этом начислении есть отдельное окошечко, вот в него установите свою майскую дату выдачи. Именно здесь почему-то 1Сники решили регулировать даты для 6 НДФЛ. Ваша задача чтобы в момент формирования расчетной ведомости в этом окошке не было апрельской даты (по умолчанию она ставится за 3 дня до начала отпуска) прям руками пропишите любую майскую, только когда выдавать будете не забудьте поменять! Начисления по отпускным попадут в апрельскую ведомость, а НДФЛ платить будете как и по больничным (или с выдачей или в конце мая месяца)
    • poirot1
      18 мая 2017 г., 14:37

      cherepashka пишет:
      Программа 1с 8.3 не видит, почему-то задолженность по зарплате за организацией за предыдущие месяцы и в колонку 16 "задолженность за организацией" суммы автоматически не проставляет. Надо редактировать ведомость в ручную или можно распечатать и так, это не страшное нарушение?


      Не страшное, но лучше, все-таки, распечатать как правильно.
      • xkpbPa
        27 мая 2017 г., 11:59
        Эта колоночка в 1с будет заполняется автоматически только после того как вы сформируете ведомость для выдачи денежных средств по кассе или по банку. 1с здесь разделяют: у них формирование ведомости одна операция, а выдача денег по ней - другая. Зачем так сделано мне не понятно...
    • poirot1
      18 мая 2017 г., 14:40

      cherepashka пишет:
      не расписано, как конкретно заполняются графы ведомости в том или ином случае


      В Постановлении Госкомстата РФ от 05.01.2004 № 1 "Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты" есть указания по заполнению, хотя и очень не подробные.
    • poirot1
      18 мая 2017 г., 14:50

      cherepashka пишет:
      Вообще, есть ли штрафы, какая-то ответственность за неправильное заполнение расчетной ведомости?


      Теоретически могут притянуть грубое нарушение учета доходов и расходов, но на практике вроде бы не слышал о таком в отношении данного документа, а он является первичным. Если в только в комплексе с другими нарушениями, связанными с выплатой зарплаты.
      Принцип тут один: что на определенную дату собираетесь выдать на руки (перечислить на карту) то и должно фигурировать в гр. 18.
      • cherepashka
        18 мая 2017 г., 15:30
        Спасибо!!!
    • xkpbPa
      27 мая 2017 г., 11:21

      poirot1 пишет:
      [QUOTE]cherepashka пишет:

      Сотруднику был начислен больничный 3 дня за счет пред-я в апреле, а смогли выплатить только в мае. В расчетной ведомости за апрель отражать начисление по больничному листу? НДФЛ по больничному удерживается в момент выплаты, как в таком случае заполнить раздел "Удержано и зачтено", гр. 13 (налог на доходы) за апрель? Показывать ндфл с больничного в этой графе за апрель или в расчетной ведомости за май ( как-то странно звучит)? [/QUOTE]

      Ведомость составляется перед определенной выплатой. То есть когда будете выплачивать больничный, в той ведомости его и указывайте со всеми удержаниями, так как определяете сумму к выплате.

      • xkpbPa
        27 мая 2017 г., 11:34
        Что касается больничных листов в 1с делается отдельное начисление, там и расчет первых трех дней и заявление для соцстраха (пилотный проект) и дни нетрудоспособности для табеля. Начислили вы его в апреле, заявление за сотрудника в соцстрах отправили и забыли, начисление за эти три дня само попадет в расчетную ведомость за апрель, когда вы ее будете формировать 30.04.17, начислит НДФЛ с этих трех дней, а выплачивать вы и должны по закону с ближайшей выплатой. Что касается перечисления НДФЛ именно с этих трех дней делайте как вам удобно, хотите вместе с зарплатой, хотите в конце месяца (мая).
    • xkpbPa
      27 мая 2017 г., 12:26
      На счет штрафов я не сильна, но вам по-моему уже все ответили.. Считаю, что расчетная ведомость - это один из важных документов, к составлению и хранению которого необходимо подходить с большой ответственностью. Все отчеты связанные с зарплатой стыкуем с ней, все данные для справок и пенсий работникам в ней, не встретила еще ни одного проверяющего кто не попросил бы ведомости по зарплате. Ну а на возражения, что все данные есть у органов в электронном виде и зачем их хранить, мы с вами знаем что отвечать: "Всякое может случиться", когда при переходе Украина отрубила вход к базам наши органы как решили эту проблему? Правильно, идите на предприятие несите справку о зарплате они обязаны хранить данные 75 лет, а они сво.. не обязаны, как вспомню сколько трудов стоило выбирать данные по прошлым годам... а целая махина работников аппарата просто сидела, за что-то получала зарплату и говорила без баз мы ничего не можем. Сама лично звонила им говорила, что задыхаюсь от работы, не знаю куда бежать, придите на выездную, помогите выбрать, че вы там сидите??? Сказали не хотите выбирать, отправьте людей за справкой на материк... Сво..да и только, че там говорить. Опыт то горький))))