Сметы

trostinkax

04 дек. 2012 г., 17:47

Мы ИП на УСНО оказываем услуги по ремонту линий электропередач для администрации, соответственно составляем смету где по определенным перечням работ автоматически программа рассчитала ФОТ, но работников у нас нет сам предприниматель осуществляет ремонт и по гражд.договору берет себе подмогу 1,2 человека зависит от объема работы. но при ФОТ допустим 16000 руб как считает программа не целесообразно платить за 2-3 часа работы работнику такую сумму. ему выплачиваеться 4000 руб. и НДФЛ уплачиваеться с 4000 руб. Вопрос? при налоговой проверке не возникнет ли вопрос о том почему не с фот по смете начислен налог и не будет ли доначислений

Неизвестный

05 дек. 2012 г., 9:20

Ваша смета должна быть обоснованна.
Так как вы заключаете договора подряда с физлицами, то стоимость их работ прописывается в договоре и в акте и с выплченных им средств вы удерживаете НДФЛ.
Не совсем понятно, как соотносится ФОТ, отраженный в смете, с со стоимостью работ подрядчиков, указанной в договре ГПХ и с суммой, удерживаемого НДФЛ... Почему и какие возникают расхождения...?

trostinkax

05 дек. 2012 г., 17:01

Вопрос в том могу ли я выплатить сумму меньшую чем указано в смете то есть не возникнит ли вопрос почему в расход включена сумма Фонда оплаты 16000 а фактически за работу выплачено 2000

Неизвестный

06 дек. 2012 г., 9:30

У налоговой инспекции такой вопрос о расхождении данных сметы и фактически выплаченной подрядчикам суммы конечно возникнет, если они увидят это расхождение.
Относительно НДФЛ: с выплачиваемой подрядчику суммы вы должны удержать 13% НДФЛ.
Если вы выплачиваете подрядчику 2 000 руб., то именно с этой суммы вы должны удержать НДФЛ.
С другой стороны: возникнут вопросы, почему в смету заложена сумма значительно большая, чем та, на которую заключены договора с подрядчиками. Почему вы потом не корректируете смету в меньшую сторону?

trostinkax

07 дек. 2012 г., 14:18

Работу выполняют двое человек один из них сам предприниматель .ведь гранд смета расчитает ФОТ по кол-ву раб. и относительно объемов работ вот сумма ФОТ и больше чем платим наемному работнику. зачем одному платить столько если работают двое. Я вот еще подумала у нас же УСНО по доходам на эту сумму ФОТ отраженную в смете и в фактически выплаченную я налогообл базу не уменьшаю а НДФЛ с фактически выплаченного дохода значит доначислить никак не получиться, на вопрос, почему в смету заложена сумма значительно большая, чем та, на которую заключены договора, надеюсь хватит объяснения о том что работа проводилась совмесно с ип поэтому его труд тоже заложен в смету, как вы думаете

liliya.ok

10 дек. 2012 г., 6:06

В вашем письме больше эмоций,чем разъяснений.Перечитывая несколько раз,понимаю,что хотите чего то скрыть.Так вот,если хотите получить вразумительный ответ,пишите ясно,что и как,Вы не в ВЕБКАМЕРЕ,чтоб вас узнали!!!!!!!!!!!!!!!