Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться с проводками в бухгалтерском и налоговом учете.
Ситуация следующая:
Мы - лизингополучатель на ОСНО. Балансодержатель -мы.
БУ -- Дебет 08 Кредит 76 — 6 804 143,14 — ТС принято к учету ТС
БУ-- Дебет 76.07.9 76.07.1 Кредит —1 224 745,76 - выделен НДС
БУ --- Дебет 01.03 Кредит 08.04.1— 6 804 143,14 оборудование отнесено к основным средствам для дальнейшего учета
НУ--- Дебет 01.03 Кредит 08.04.1— 5 032 214,83 оборудование отнесено к основным средствам для дальнейшего учета
НУ-- Дебет 01.К Кредит 08.04.1 — 1 771 928,31 (АВТОМАТИЧЕСКИ ФОРМИРУЕТ ПРОГРАММА РАЗНИЦУ МЕЖДУ БУ и НУ
Каждый месяц при поступлении лизинговых услуг формируется проводка:
НУ-- Дебет 20.1 Кредит 01.К — Признание в расходах лизинговых платежей (только в налоговом учете)
Скажите, пожалуйста, правильны ли эти операции ?